Nacionalinė mokėjimo agentūra prie Žemės ūkio ministerijos
NETRADICINIŲ ŽEMĖS ŪKIO PRODUKTŲ GAMYBA: DŽIOVYKLOS ĮRENGIMAS FLORISTIKOS PRIEMONIŲ GAMYBAI, SUKURIANT NAUJAS DARBO VIETAS
S. GOŠTAUTIENĖS ĮMONĖS VERSLO PLANAS
pagal SAPARD programos reikalavimus
VILNIUS, 2001
I. VERSLO PLANO SANTRAUKA
Santraukoje išdėstoma plano esmė, nurodoma investuojamų pinigų suma ir tikslas, apibūdinama dabartinė ūkio subjekto būklė, plėtros tikslai ir būdai bei priemonės numatytiems tikslams pasiekti. Taip pat turi būti atsakyta į klausimą, ar padarytos investicijos atsipirks, kokią naudą projektas duos ūkio subjektui.
Būtina pateikti kuo detalesnį veiklos sričių ir priemonių, numatomų finansuoti iš SAPARD paramos lėšų, apibūdinimą.
Projekto finansavimo ir investicijų efektyvumo duomenys pateikiami tokiose lentelėse.
Projekto finansavimas 1 lentelė
Reikalingos investicijos Suma, tūkst. Lt Finansavimo šaltiniai Suma, tūkst. Lt Finansavimo data
Džiovykla Paskola 2002 m.
Projektavimo, konsultavimo paslaugos Parama 2002 m.
Nuosavos lėšos – –
Investicijų efektyvumas 2 lentelė
Ekonominiai rodikliai
Pinigų srauto grynoji esamoji vertė (NPV)
Vidinė pelno norma (IRR)
Investicijų atsipirkimo laikas
Finansiniai koeficientai Faktas Prognozė
Grynojo pelno marža
Vidutinio turto grąža
Skolos ir turto santykis (neįskaitant SAPARD paramos į skolas)
Paskolų padengimo rodiklis
Trumpalaikio turto ir trumpalaikių įsipareigojimų santykis (likvidumo koeficientas)
Trumpalaikio turto (atėmus atsargas) ir trumpalaikių įsipareigojimų santykis (skubaus padengimo koeficientas)
Specialieji rodikliai:
atitikimas SAPARD paramos kryptis;
atitikimas paraiškai taikomus tinkamumo kriterijus.
II. ŪKIO SUBJEKTAS
Įmonės pavadinimas: S. Goštautienės įmonė (toliau Įmonė)
Veiklos pobūdis: javų ir kitų niekur nepriskirtų augalų auginimas, miškininkystė ir medienos ruoša, fibrolito gamyba, didmeninė ir mažmeninė prekyba, grybų, laukinių uogų ir vaisių vaistinių augalų, nendrių ir krūmų šakelių naudojimas.
Registracijos vieta: Didžiasalis, Ignalinos rajonas
Įmonės įregistravimo data: 1999 lapkričio 8 d.
Registracijos pažymėjimo numeris: IP99-25
Adresas: Keramikų g. 1, Didžiasalis, Ignalinos rajonas
Telefonas: 8-270 53457
Faksas: 8-270 53457
El. paštas: –
Banko duomenys:
Įmonės istorija
S.Goštautienės įmonė buvo įregistruota 1999m. lapkričio mėnesį, planuojant užsiimti prekyba nendrėmis. Tačiau atidžiai išstudijavus tuo metu buvusias rinkas, planuotos veiklos prognozuojamą pelningumą bei kitas verslo aplinkos charakteristikas, šios idėjos buvo atsisakyta. Aktyvi įmonės veikla prasidėjo 2001 m. balandžio mėnesį ir pagrindinė veiklos sritis buvo prekyba gėlėmis. Kadangi šioje veiklos srityje yra nemažai konkurentų, siekiant įgyti konkurencinių pranašumų buvo nuspręsta užsiimti nauja ir perspektyvia veikla – taros ir floristikos priemonių gamyba. Taigi nuo 2001 lapkričio m. įmonė ne tik užsiima prekyba gėlėmis, bet ir taros ir floristikos priemonių gamyba. Naujoji veikla yra sėkmingesnė nei buvo tikėtasi – gaminama produkcija ypatingai paklausi tarptautinėse rinkose (nuo lapkičio mėn. iki gruodžio 1d. už pagamintas ir eksportuotas floristikos priemones jau gauta 13 000 Lt pajamų). Taigi, įmonė ir toliau planuoja aktyviai vystyti ir plėsti šią veiklos sritį, nes ji perspektyvi ir pelninga, jau dabar sudarytos ilgalaikės tiekimo sutartys/ketinimų protokolai.
Pagrindiniai įmonės rodikliai (produktyvumo, veiklos, efektyvumo ir kt.)
Pagrindinės ir šalutinės veiklos
Analizuojant pagrindines įmonės veiklos sritis būtina iškirti tris etapus:
Etapas
Veiklos Konkrečios veiklos pajamų dalis bendrose įmonės pajamose, proc.
Komentarai
2001 balandis – lapkritis – Prekyba gėlėmis 100 Pradinė įmonės veikla buvo prekyba gėlėmis ir šiuo laikotarpiu visos įmonės pajamos buvo gaunamos būtent iš šios veiklos
2001 lapkritis – gruodis – Prekyba gėlėmis
– Taros gamyba
– Floristikos priemonių gamyba 55
15
30 Pradėjus taros ir floristikos priemonių gamybą, iš pagrindinės įmonės veiklos buvo gauta jau tik apie 55% visų pajamų. Šiame periode išryškėjo įmonės veiklos orientavimo į floristikos priemonių gamybą perspektyva.
2002 sausis – gruodis* – Prekyba gėlėmis
– Taros gamyba
– Floristikos priemonių gamyba 20
15
65 Gavus paramą iš SAPARD planuojama įrengti floristikos priemonių džiovyklą, kas leistų smarkiai išplėsti šią veiklą, nes džiovintų floristikos priemonių paklausa žymiai didesnė, o pati veikla pelningesnė. Taigi šiame periode floristikos priemonių gamyba taps pagrindine įmonės veikla, taros gamyba bei prekyba gėlėmis – šalutinėmis. Šioms šalutinėms veikloms vystyti bus sudarytos puikios sąlygos, nes prekiaujant gėlėmis, jų puokštėmis, krepšeliais bus naudojama dalis pagamintų floristikos priemonių, o taros gamyba užtikrins sklandų floristikos priemonių pakavimo procesą bei mažinis galutinio produkto savikainą.
2003 ir toliau – Prekyba gėlėmis
– Taros gamyba
– Floristikos priemonių gamyba 15
15
70 Prognozuojama, kad floristikos
priemonių gamyba smarkiai išaugs ir taps pagrindine veiklos sritimi, tačiau bus išlaikytos ir šalutinės veiklos siekiant diversifikuoti bendrą įmonės veiklą ir taip sumažinti veiklos riziką.
Finansiniai rodikliai
Įsiskolinimai
Įmonė ilgalaikių ir trumpalaikių įsiskolinimų bankams ir kitos finansinėms institucijoms neturi. Pagal pateikta ataskaitinių metų balansą matyti einamieji įsiskolinimai: __skolos tiekėjams__ – 11849 Lt, __skolos mokesčiams__ – 351 Lt bei __skolos SORAI__- 3361 Lt. Šie įsiskolinimai atsispindi įmonės Balanse, nes jis sudarytas 2001 gruodžio mėn. 1d., o atlyginimai mokami mėnesio 4-7 dienomis.
III. RINKA IR RINKODARA
Gaminamos produkcijos konkurencingumas
Šiuo metu pagrindinė įmonės gaminama produkcija yra samanos, floristikos priemonių tara. Tačiau pradėjus aktyviai dirbti floristikos priemonių gamybos srityje, įmonė gavo pelningų pasiūlymų gaminti šiuos gaminius:
samanas,
nendres,
grybus,
kankorėžius,
medžio žieves,
šiaudus.
Įmonė tokį asortimentą galėtų tiekti, tačiau pagrindinė pirkėjų sąlyga- minėta produkcija turi būti išdžiovinta. Todėl gavus paramą pagal SAPARD programą planuojama įsirengti džiovyklą ir išplėsti vykdomų veiklų spektrą tiekiant paklausią produkciją.
Analizuojant gaminamų floristikos priemonių paklausą reikėtų akcentuoti šiuos pagrindinius momentus:
– Ypač didelė paklausa samanoms, tačiau Įmonei žymiai mažiau pelninga parduoti žalias samanas. Už džiovintą produkciją būtų galima gauti keliskart kartus didesnį pelną. Šiuo metu Europoje samanos tik pradedamos džiovinti, ir prognozuojama didžiulė jų paklausa. Džiovintų samanų pavyzdys buvo gautas iš Japonijos. Įmonės ir jos klientų iniciatyva, Olandijoje buvo atlikti lietuviškų samanų džiovinimo bandymai ir gauti puikūs rezultatai: galutinio produkto kokybė visiškai atitinka jai keliamus reikalavimus. Žaliavų ištekliai dėl palankios geografinės padėties (Ignalinos ir Zarasų raj) yra pakankami, taip pat esant labai didelei paklausai yra numatyta galimybė samanas, kankorėžius ir kitas žaliavas importuoti iš kaimyninės Baltarusijos bei Latvijos. Taigi, pagrindinė žaliavų dalis yra/būtų surenkama Ignalinos ir Zarasų rajonuose, perdirbama Didžiasalyje ir realizuojama per tarpininką (UAB “Nertera”) Olandijos aukcionuose.
– Ši veikla yra inovatyvi ne tik Utenos apskrityje bet ir visoje Lietuvoje. Analizuojant dabartinę Lietuvos floristikos priemonių gamintojų rinką, galima drąsiai konstatuoti faktą, kad šia veikla Lietuvoje mūsų įmonė užsiims pirmoji. Europoje tai taip pat nauja veiklos sritis, tačiau ten susiduriama su žaliavų trūkumu arba didele jų kaina. Taigi, vertinant atitinkamą rinkos specifiką galima daryti šias prielaidas:
o gaminama produkcija yra paklausi, ypač tarptautinėse rinkose. Šią paklausą sąlygojo naujos floristikos krypties (“mados”) atsiradimas – džiovintos puokštės, kalėdiniai/proginiai suvenyrai bei kitų džiovintų dekoracijų naudojimas floristikos versle.
o Įmonė jau turi sudariusi ilgalaikes tiekimo sutartis/ketinimų protokolus (žr. priedą). Su UAB “Nertera” susitarta dėl pastovios (6 mln. kankorėžių per metus, samanų bei kitų planuojamų gaminti produktų) realizacijos. Taip pat gaunama nemažai tiesioginių pasiūlymų iš Olandijos partnerių dėl džiovintos floristikos produkcijos tiekimo.
o gaminama produkcija yra ribotos paklausos vietinėje rinkoje, tačiau eksportuojant ribotumo problema išsprendžiama ir įmonė galės dirbti visu pajėgumu, plėsti ir vystyti savo veiklą.
o konkurentų Lietuvos rinkoje šiuo metu nėra, tačiau įmonė pasirengusi nuolat stebėti naujus rinkos dalyvius, išnaudoti įgytus konkurencinius pranašumus ne tik vietinėje, bet ir tarptautinėje konkurencinėje kovoje.
o Gaminama produkcija yra konkurencinga dėl eilės konkurencinių pranašumų:
– Atlikus samanų kokybės bandymus Olandijoje, gauti rezultatai patvirtino, kad žaliavos atitinka joms keliamus kokybės reikalavimus.
– naudojama pigi žaliava, gamyba vykdoma “kriziniame” regione – Didžiasalyje, kur pigi patalpų nuoma, nedidelė žmogiškųjų išteklių kaina ir kt. todėl prekės savikaina nėra didelė
– žaliavos kiekis neribotas, todėl įmonė gali plėsti veiklos apimtis pagal paklausos augimo tempus. Pagrindinė problema gali būti įmonės vidinių resursų ribotumas – įmonės pajėgumai gaminti produkciją. Tačiau rasti tiekėjai – Baltarusija ir Latvija, iš kurių galima pigiai ir dideliais kiekiais tiekti žaliavas.
– Šis darbas nereikalauja labai didelės darbuotojų kvalifikacijos, todėl yra galimybė įdarbinti ir perkvalifikuoti ilgalaikius bedarbius.
Remiantis pateiktais faktais, galima teigti, kad S.Goštautienės įmonės gaminama produkcija yra konkurencinga ne tik vietinėje, bet ir tarptautinėje rinkoje.
Įmonės konkurenciniai pranašumai
Įmonės veiklos rinkoje strategija
Pasirinkdama rinkodaros strategiją įmonė išanalizavo esmines mikro ir makro aplinkos charakteristikas.
Makro aplinka
Ekonominę įmonės makroaplinką reikėtų vertinti dviem aspektais: produkcijos gamybos ekonominė aplinka (Didžiasalio) ir produkcijos realizavimo ekonominė aplinka (tarptautinė). Abi aplinkos yra kardinaliai skirtingos, tačiau palankios įmonės veiklos plėtrai. Dėl
Didžiasalio ekonominės aplinkos specifikos (didelis nedarbas, žemas darbo užmokestis ir t.t.) minimizuojama produkcijos savikaina. Tarptautinėje ekonominėje aplinkoje vyrauja visiškai priešingos tendencijos (maža infliacija, didelė perkamoji galia, maža bedarbystė, aukšta rankų darbo vertė ir t.t.) įgalina pelningai realizuoti produkciją bei išlaikyti konkurentabilias kainas. Trūkstant žaliavų Lietuvos rinkoje dėl prastos ekonominės situacijos Baltarusijoje yra galimybė pigiai importuoti papildomas žaliavas. Potenciali žaliavų tiekėja yra ir Latvija.
Išanalizavus politinę – teisinę aplinką buvo gautos išvados, kad yra palanki numatytai verslo plėtrai.
Jokių teisinių aplinkosauginių reikalavimų verslo plėtrai nėra. Vienintelis reikalingas leidimas, norint rinkti samanas yra gautas ir pridedamas.
Kultūrinė – socialinė aplinka bei Technologinė aplinka neigiamos įtakos verslui neturės dėl šių priežasčių:
Dėl nusistovėjusių kultūrinių nuostatų (ypač tarptautinėje rinkoje) rankų darbo gaminiai yra labai vertinami.
Kadangi floristinių priemonių gamyboje (džiovinime) naudojama nesudėtinga ir nereikalaujanti labai didelių technologija, naujesnių technologijų atsiradimas neturės kritinės įtakos įmonės veiklai.
Mikro aplinka
Vartotojas – pagrindiniai įmonės gaminamos produkcijos vartotojai, užsienio ir vietinės floristikos kompanijos, kurios šią produkciją naudoja kaip tarpinę žaliavą.
Pagrindinės vartotojų charakteristikos – mokūs
reiklūs kokybei
patikimi
turintys rinkos potencialą
Konkurentai – kadangi tai nauja floristikos pramonės sritis ir Europoje dėl anksčiau minėtų priežasčių yra neišvystyta, konkurencijos lygis yra labai žemas.
Tiekėjai – žaliavos bus tiekiamos iš Zarasų ir Ignalinos rajonų įsteigiant žaliavų supirkimo punktus. Trūkstama žaliavų dalis bus importuojama iš Baltarusijos bei Latvijos (detalesnė tiekimo schema pateikta technologinio proceso schemoje).
Tarpininkai – pagrindinis tarpininkas realizuojant produkciją bus UAB “Nertera” su kuria jau apsirašytas ketinimų protokolas dėl realizacijos. Per minėtą tarpininką bus realizuojama per 90 proc. produkcijos, Likusi produkcijos dalis bus realizuojama tiesiogiai galutiniam vartotojui ir perdirbėjui pagal nusistovėjusius įmonės verslo ryšius. Įmonės orientuosis į ilgalaikius, pastovius, nors kartais ir mažiau peningus, bet užtikrinančius stabilumą kontraktus su užsienio partneriais. Pagrindinis dėmesys bus skiriamas gaminamos produkcijos kokybei, taipogi nenumatomos didelės išlaidos ją reklamuojant vietinėje rinkoje, nes pasirinkta koncentruotos rinkos rinkos aprėpimo strategija.
Kadangi planuojami gaminti produktai yra naujovė tiek Lietuvos, tiek ir Europos rinkose, egzistuojanti didelė paklausa smarkiai viršija pasiūlą. Paklausos atsiradimą sąlygojo naujos “mados” krypties floristikos versle atsiradimas – džiovintų puokščių gamyba, džiovintų floristikos elementų naudojimas dekoracijoms ir pan.
Planuojant įmonės elgesį rinkoje reikia įvertinti:
– Įmonės veiklos strategija vietinėje rinkoje. Šiuo metu vietinėje rinkoje įmonė neturi konkurentų, tačiau įvertinus verslo dinamiką bei pelningumą, prognozuojamas staigus konkurentų atsiradimas. Lietuvos rinkoje parduodama produkcijos dalis sudarys ne daugiau kaip 10% visų įmonės pardavimų. Specialių rėmimo veiksmų, orientuotų į vietinę rinką artimiausiu periodu įmonė neplanuoja. Produkcija bus realizuojama per įmonės gėlių parduotuves – komponuojant puokštes, parduodant sausų floristikos gaminių dekoracijas ir kt.
– Įmonės veiklos strategija tarptautinėse rinkose. Tikslinė įmonės rinka yra tarptautinė. Šiuo metu pagrindiniai konkurentai yra Japonija, Indija, Kinija, Suomija, Lenkija, Vengrija, kurių produkcijos kainos yra didesnės, dėl pigių žaliavų trūkumo ir santykinai brangaus rankų darbo. Įmonė turi aibę konkurencinių pranašumų įsitvirtinti tarptautinėje rinkoje ir išlaikyti jos dalį: pigūs ištekliai – žaliavos, žmogiškieji resursai, neribotas jų kiekis ir kt.
Didžioji produkcijos dalis bus realizuojama tarpininkaujant UAB NERTERA Olandijos gėlių aukcionuose. Įmonė produkciją realizuodama per tarpininką išsprendžia transportavimo problemas (produkcija pasiimama iš gamybos vietos), pasidalina finansine rizika (pvz., valiutos kurso svyravimo) ir gali specializuotis tik produkcijos gamybos srityje. Įmonė suvokdama, kad rizikinga turėti tik vieną produkcijos realizavimo kanalą yra numačiusi keletą potencialių tarpininkų (UAB SCHETELIG LIT). Taip pat aktyviai dalyvauja floristikos paroduose, mugėse ir yra užmezgusi ryšius su daugeliu potencialių klientų, todėl iškilus bendradarbiavimo su NERTERA sunkumams, produkcijos realizacija nesutriktų.
Priemonių visuma rinkos dalei paveikti
Į rinką einama su nauju produktu, kuris šiuo metu labai “madingas” ir paklausus. Floristikos priemonių vartotojų ratas yra tampriai susijęs, gamintojai bei prekybininkai dalyvauja aukcionuose, mugėse ir kt. renginiuose, kur susipažįsta ir užmezga bendradarbiavimo ryšius. Todėl reklama per masines informacijos priemones nebūtų efektyvi. Pagrindiniai įmonės reklamos ir rėmimo strategijos aspektai būtų dalyvavimas parodose, mugėse ir kt. bei aktyvus savo produktų
reklamavimas internetiniame puslapyje bei nepriekaištingos kokybės užtikrinimas.
Siekiant išlaikyti tikslinę rinką didėjant konkurencijai pagrindinis dėmesys bus skiriamas aukštai produkcijos kokybei bei orientuojamasi į pridėtinės nematerialios vertės sukūrimą realizuojant produkciją (pvz., įmonės suvokimas kaip patikimos partnerės, prekės ženklas kaip kokybės garantas ir t.t.). Ateityje nuolat stebint rinkos pokyčius bus koreguojama rinkodaros strategija.
Kainos
Remiantis įmonės 2001 m. patirtimi bei gautais komerciniais pasiūlymais naujos produkcijos gamybai, lentelėje pateikiamos esamos bei prognozuojamos floristikos gaminių kainos:
Vnt. 2001 2002 2003 2004
Nendrės Ø60 cm ryšulys – 1,40 1,40 1,40
Gėlės Vnt. 2,5 2,5 2,5 2,5
Samanos (džiovintos) Dėžutė (45x25x17) – 7 7 7
Samanos (žalios) Dėžutė (45x25x17) 3 3 3 3
Grybai (džiovinti dekoracijom) Vnt. – 0182 0,18 0,18
Kankorėžiai (džiovinti) Vnt. – 0,09 0,09 0,09
Medžio žievė (džiovinti) Litrai – 0,6 0,6 0,6
Šiaudų gaminiai Vnt. – 0,9 0,9 0,9
Tara Vnt. 1,5 1,5 1,5 1,5
Kaip matome iš lentelės duomenų, nuo 2002m. (planuojama II ketv. Pab.- III ketv.pradž.) pasinaudojus SAPARD parama ir įsirengus džiovyklą, įmonė pradės gaminti bei įves į rinką net 5 naujus produktus – džiovintas samanas, džiovintus dekoratyvinius grybus, kankorėžius, medžio žievę bei šiaudų gaminius. Kadangi tai visiškai nauji produktai, kurių gyvavimo ciklas yra “įvedimo į rinką” stadijoje, todėl bus laikomasi žemesnių kainų politikos. Vėliau įsiskverbus ir įsitvirtinus rinkoje, prognozuojamas nesmarkus kai kurių produktų kainų augimas, sąlygotas išteklių kainos augimo (prognozuojamas rankų darbo kainų augimas Lietuvoje).
Prognozuojamos pardavimų apimtys